新巴尔虎左旗人民政府办公室关于印发《新巴尔虎左旗2021年预算执行工作方案》的通知

新左政办发〔2021〕13号

新巴尔虎左旗人民政府办公室

关于印发《新巴尔虎左旗2021年预算执行

工作方案》的通知

各预算执行单位：

《新巴尔虎左旗2021年预算执行工作方案》已经新巴尔虎左旗人民政府2021年第八次政府常务会议审议通过，现印发给你们，请结合实际，认真贯彻落实。

                         新巴尔虎左旗人民政府办公室

                              2021年4月1日

    （主动公开）

附件

新巴尔虎左旗2021年预算执行工作方案

为坚决执行《预算法》，进一步强化预算管理，现结合旗情实际制定本方案。

一、总体要求

紧密结合历次巡视审计发现问题落实整改，坚持问题导向、效果导向，下定决心做好预算执行工作。本年度要进一步严格预算执行，对于纳入预算的项目，要严格按照进度予以保障；对于受客观财力不足影响，不能纳入预算的项目，要按照规定加强管理，严格审批项目执行的依据文件和实施的必要性（详细说明项目资金的文件依据、政策依据和必要性依据）。

二、具体内容

（一）化解2020年及以前年度拖欠上级转移支付资金

1.统计核对2020年及以前年度上级转移支付拖欠情况，形成《2020年及以前年度上级转移支付拖欠台账》，重点包括拖欠的资金年度、资金数额、资金级次和涉及项目的实施进度，以及是否涉及各级检查发现问题整改通报等情况。（牵头部门：旗财政局，配合部门：旗政府督查室、各预算执行单位）

2.筹集资金归位上级转移支付。旗政府例会研究制定偿还计划方案，优先归位中央资金、个人补贴类资金、民生领域资金和涉及巡视审计等发现问题整改资金；研究制定转移支付资金整合方案，加强转移支付资金统筹整合使用，集中财力办大事，特别是对实施进展缓慢、拖欠时间长的项目资金，重点予以整合统筹使用。每年安排预算资金用于归位最紧迫的拖欠项目资金，纳入预算并逐年增加。（牵头部门：旗财政局，配合部门：旗政府办公室）

3.对已经结束的项目形成转移支付结余，要及时通过盘活财政存量资金收回，收回资金全部用于归位该部门历年欠拨转移支付；认真研究上级各项政策，准确把握上级资金投向，积极申请转移支付支持。（牵头部门：各项目主管部门，配合部门：旗财政局）

4.预算执行要在部门当年的预算额度范围内（包括当年部门预算和当年部门收到上级转移支付）实现自身收支平衡，无特殊情况坚决不发生跨部门的预算挤占情况。（牵头部门：各项预算执行单位，配合部门：旗财政局）

（二）切实落实“保工资、保运转、保基本民生”

5.严格按照标准落实国家规定的津贴补贴，梳理地方出台的津贴补贴，结合自治区巡视整改要求，准确测算财力保障水平，严格按照自治区要求履行上级政府报备程序，积极争取将我旗未执行的三项目津贴补贴纳入保工资范围，其中：在职职工通讯补贴年人均标准2400元，年支出需求630万元；在职职工上下班交通补贴年人均标准3600元，年支出需求947万元；离退休职工疗养费年人均标准7200元，年支出需求1246万元。继续开展全旗在编在岗人员清查工作，国家规定的财政供养人员范围以外的非在编人员、同工同酬和编制外长期聘用人员，纳入政府购买服务项目支出预算，实现国家保障范围和地方保障范围的责任区分。（牵头部门：旗财政局，配合部门：旗人社局）

6.严格按照国家标准安排部门公用经费，即：行政部门按实际在编在岗人员每人每年14600元保障，公安司法部门按实际在编在岗人员每人每年12000元（不含转移支付）保障，其他部门按实际在编在岗人员每人每年11680元保障。按照国家规定的公用经费保障标准。做好保运转支出预算总额测算。因取暖费支出必须保障，由旗供热办做好取暖面积统计工作，区分办公用房和业务用房，办公用房在公用经费额度范围内予以保障（业务用房取暖费列入项目预算），公用经费预算总额扣除办公用房取暖费后，剩余部分按照单位人均标准进行保障。在预算执行中。要通过计划审批环节和一般性支出监控系统，严格控制三公经费支出、一般性支出等重点监控事项，积极开展压缩工作。（牵头部门：旗财政局，配合部门：公安局、司法局、住建局、机关事务管理局，以及其他预算执行单位）

7.认真对照国家保障范围内的民生项目，查找相应的政策和依据文件，严格按文件范围和标准予以保障，做到执行保障有据可依。重新梳理自治区、盟市、旗县出台各项民生政策，严格按文件范围和标准进行测算，确保上级应承担的补助资金足额下达。准确测算国家和地方出台的各项民生政策我旗应配套部分，分级次进行统计管理。根据地方可支配财力情况，按照先落实国家政策、后落实地方政策的顺序，逐步将需要旗县配套部分纳入本级预算，实现国家保障范围和地方保障范围的责任区分。（牵头部门：旗财政局，配合部门：各预算执行单位）

（三）做好上级转移支付资金对账工作

8.认真及时开展上级转移支付资金对账工作，财政部门在预算执行过程中，每收到一笔涉及具体用途的上级转移支付资金，要立即通知相关预算单位细化到项目，做好预算指标调整工作，及时向旗人民政府及人大常委会备案。（牵头部门：各项目主管部门，配合部门：旗财政局）

（四）合理推进预算调整

9.对有政策有依据应当纳入年初预算，但因地方财政困难未能纳入预算项目进行预算调整。认真梳理、及时编报本级项目支出预算，主要包括：国家、自治区法律法规及相关政策和旗委、政府有关文件和会议纪要明文规定的重点工作项目。项目支出实行项目库管理，由单位提出正式文件申请，说明项目名称、支出计划及项目实施的必要性，连同可行性的政策和依据文件复印件，报财政局审核，按照轻重缓急、资金需求规模，结合财力状况，在当年财政预算中统筹安排。经财政局审核并报旗政府审定，应当纳入2021年年初预算，因地方财力不足，未能纳入年初预算的本级项目支出，各部门不需要再次申请，旗财政局将在项目库中予以保留，在年度预算执行过程中，通过积极争取上级转移支付、整合专项资金、申请新增政府债券（公益性项目）和努力实现超收等方式，在年度预算调整中逐步给予解决。（牵头部门：旗财政局，配合部门：各项目主管部门）

三、工作要求

（一）高度重视,强化领导。严格预算执行是落实高质量发展的具体举措，各预算单位要精心组织，按照方案确定的工作任务，认真扎实做好本部门（单位）预算执行各项工作。旗财政局要切实加强服务和协调、督促工作，切实提高财政运行水平。

    （二）落实责任，提高水平。各预算单位要按照《预算法》等法规、政策要求落实任务，完善工作机制，确定专人负责，促进预算执行工作与本单位事业发展的结合，切实提高预算执行水平，提高预算的准确性和保障力。

（三）加强配合，确保质量。旗政府原则上不再制定新的增加财政支出的政策和措施，必须进行的预算调整，将在2021年下半年予以办理，期间旗政府不受理审批部门追加支出的预算申请。旗财政局每月通报部门预算执行情况，以及部门执行支出来源情况。各预算单位要主动加强工作对接、强化沟通、密切配合，形成工作合力，确保圆满完成预算执行任务。